ВАШ ГОРОД: 
НДС и налог на прибыль
  • Куликов А. А.
  • 24 Мая, 2018
Программа
  • Программа семинара:

    1 часть семинара (Морозова С.М.)

    • Перечень прямых расходов;
    • Исправление ошибок, приведших к переплате в прошлых годах;
    • Исправление старых ошибок в декларации;
    • «Первичные» вопросы;
    • Выходные пособия при увольнении по соглашению сторон;
    • Срок полезного использования «бэушного» ОС при реконструкции;
    • Компенсация расходов контрагентом;
    • Передача имущества, неучтенного в налоговых доходах;
    • Резервы, льготы, расходы на НИОКР и обучение;
    • Как быть, если забыли списать безнадежную дебиторку;
    • Нестандартные ситуации в командировке;
    • Должная осмотрительность.

    2 часть семинара (Куликов А.А.)

    • Квалификация деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, приводящая к начислению НДС.
    • Применение статьи 145 НК РФ как способ защиты при доначислении НДС в ходе мероприятий налогового контроля.
    • Формирование налоговой базы НДС:

      - вопросы квалификации «входящих» денежных потоков в качестве предварительной оплаты (обеспечительные платежи, займы);

      - условия договоров о бонусах и премиях, а также о встречных услугах;

      - передача образцов продукции как составляющая рекламной деятельности организации;

      - формирование налоговой базы при расторжении договора или признания его недействительным;

      - включение в состав налоговой базы возмещаемых расходов и сумм возмещения ущерба;

      - влияние условий договора на определение момента реализации;

      - неотделимые улучшения арендованного имущества.
    • Последние разъяснения ФНС России в отношении формирования налоговой базы по металлолому и исполнению обязанности налогового агента.
    • Исполнение иных обязанностей налогового агента в иных случаях: аренда государственного (казённого) имущества, взаимоотношения с иностранными организациями в сфере Интернет-услуг.
    • Отдельные вопросы применения ставки 0%, практика отказа от применения таковой и последствия: новое в НК РФ и в судебной практике.
    • Документальное подтверждение права на вычет по НДС: вычет на основании счетов-фактур и иных документов, ошибки при оформлении отдельных реквизитов счетов-фактур, частичное применение налоговых вычетов, «отложенный» вычет.
    • Отдельные вопросы применения статьи 170 НК РФ в части организации раздельного учёта.

    • 09:00 – 10:00 – Регистрация
    • 10:00 – 12:30 – Первая часть семинара
    • 12:30 – 13:15 – Обед в ресторане
    • 13:13 – 16:00 – Вторая часть семинара
Лектор
Куликов Алексей Александрович


Место проведения

Отель «Holiday Inn», Московский пр., д. 97А (м. Московские Ворота)

На карте
Вход в личный кабинет
Как проходят наши семинары